各二级单位：
为进一步规范经费管理，加强财务监管，杜绝“坐收坐支”与“小金库”现象，真实反映学校2022年财务状况，防范资金风险，根据《长江师范学院往来款管理办法》（长师院发〔2021〕50号）有关规定，将对往来款项进行清理和小金库清查工作。现将有关事项通知如下：
一、及时办理来款认领，确保收入真实
各相关单位和项目负责人于12月15日前，按照《长江师范学院收入管理办法》（长师院发〔2022〕43号）文件规定，及时做好外单位来款的认领与分配工作，确保本年度应收尽收。
办理流程：登录财务网上综合服务平台，点击“财务查询系统—来款信息”模块，录入相应查询条件查看尚未认领的校外单位汇来的款项，并及时办理收入上账手续，具体流程详见微信公众号“长江师范学院财务处”发文“为群众办实事”（https://mp.weixin.qq.com/s/5hwbph69CGmliRGH15IVHg）。
二、及时清理往来款，减少长期挂账
各单位和教职工加强往来款清理意识，2022年12月19日前主动清理各单位或个人名下往来款挂账情况，减少往来款长期挂账现象。
办理流程：登录财务网上综合财务平台，点击“财务查询系统---个人项目---人个往来款---暂付款查询”模块，查询个人借款情况，按照财务报销相关规定及时办理还款冲销手续。
对2019年12月31日以前无人认领的收入性来款、无法偿付或债权人免偿还的其他应付款项，提交学校审批后，列入学校其他收入。
三、加紧自查“小金库”，严肃财经纪律
“小金库”专项清查的范围是指违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金及其形成的资产。
“小金库”主要来源包括：私存私放设立“小金库”、资产处置出租收入设立“小金库”、以各种费用等名义套取资金设立“小金库”、经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”、虚列支出转出资金设立“小金库”、以非法票据骗取资金设立“小金库”、转移资金设立“小金库”、其他。
各单位不得以任何理由隐瞒、截留、挤占、坐支和挪用各种收入，不得设立“小金库”。各单位如有设立“小金库”请于2022年12月20日前主动上报情况交上交资金。如未上报设为单位上报“无小金库”，学校一经查实部门设立有“小金库”，没收全部收入，对单位负责人和直接责任人按相关规定提交学校处理。
四、相关工作要求
（一）请各单位领导、经费负责人充分重视此项工作，督促有关责任人及时办理往来款项结算业务，认真自查是否存在“小金库”。
（二）各单位要认真清理借款（借票）情况，及时核查经办人因部门变动、退休、调出、离职等情况，在原所在单位是否存在未核销住来款项，并按规定进行清理。
（三）经办单位应严格履行追还欠款的职责，年度决算时仍存在个人借款（借票）超过3个月期限未报销、还款或交回发票经办人，年度考核不得评为“优秀”。经办人所在的二级单位，在年度考核中予以通报，并按照欠款额度等额压减次年预算经费。
业务联系人：黎老师，电话：72790056
财务处
2022年12月7日
